怎么做好资金管理工作 _知识经验

如何做好资金管理工作呢？今天就教大家如何操作使用方法步骤。

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step1: 货币资金预算是一种非常重要的财务管理工具。这不仅有利于加强资金管理，也有利于有效组织各项财务活动。货币资本预算不仅是对公司整个预算期间货币资本收入和支出的估计，也是对公司预算的估计

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step2: 以货币表示的基金收支结果的预算。货币资金预算制度的实施对提高企业货币资金管理水平具有重要作用。货币资本预算是控制公司日常货币资本流动的主要依据，也是评估公司货币资本管理绩效的重要手段和评价标准。货币资金预算制度提高了资金管理的透明度，从制度和管理上防止了贪污和挪用现象。

step3: 在货币基金组织的预算中，为了计算货币基金组织的余额，应将整个预算期间划分为几个期间。虽然资金流动的长期预测很重要，但基金的管理主要是一年以下的短期预算。分配期的长短应根据公司类型确定，但通常为一个月，即每月财务收支计划。对于一些资金流入和流出变化较大的公司，预算也可以每周或每天编制。

step4: 货币资金预算的编制主要以企业生产经营全面预算为基础，包括销售预算、生产预算、成本预算等。完整的MMF预算应包括MMF收入、MMF支出、MMF盈余和稀缺性，以及资金采购。

step5: 资本的货币流入来自销售收入、投资收入和其他货币资本收入，其中销售收入是最重要的部分，其金额可以直接从销售预算中获得；投资收益的货币资本收益时间相对固定，数量容易确定；其他资金的收入可根据公司以前的数据和对预算期内情况的分析确定。预算期内的资金流入加上预算期初的资金余额，即为预算期内的可用资金数额。

step6: 货币资金流出主要包括收购成本、经营成本、利息支出、缴纳的所得税、利润分配等货币资金支出。采购费用可以从物料预算中扣除；运营成本，如劳动力、制造、分销和管理成本，可从支出预算中扣除；利息支出所需资金可从债务偿还计划中提取；所得税缴纳和利润分配费用可根据公司利润计划提前估算，缴纳期限相对固定；其他货币投资可以根据公司以前的数据进行分析和确定，并考虑到预算期的情况。

step7: 为完善货币资金控制制度，规范会计行为，应按照国家有关法律法规的规定和要求，完善货币资金内部控制制度，建立健全监督制约机制。本单位主要负责人对本单位内部会计控制的有效实施负全面责任，并明确本单位各职能部门在预算编制、计划管理、有形资产、对外投资等方面的管理权限、方法、程序、职责和相关内控制度，项目招标、授标、经济担保等经济活动。

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step8: 理顺财务管理关系，建立分工控制体系，从机构聘用上保证资金流动的安全。建立内部监督和制约机制：基金管理人应建立不相容的岗位分离制度，建立足够的会计、出纳等相关岗位，并有明确的职责和相互制约，确保基金安全。会计和出纳不允许兼职工作，也不允许一个人处理货币资本周期的整个过程。首先，会计人员负责登记总分类账，核实原始收据和付款，并为付款会计准备收据和收据；第二，出纳负责收、付、存现金，保管收支原始凭证，发行纸币，登记杂志；第三，内部审计师应负责定期审计收支凭证和账目、现金出纳机和银行账户的定期控制；第四，监督机构负责核实收支项目、保管单位印章和单位负责人。第五，单位负责人负责审核批准收支预算、决算和各项支出。